Emeklilik genel bir tanım olarak yaşlılık, malullük ve ölüm aylıkları için kullanılmaktadır.
Emekli tanımı daha çok emekli sandığından aylık alanları hatırlatmakta, SSK ve BAĞ-KUR için aylık deyimi öne çıkmaktadır.
İş kazası meslek hastalığı hallerini saymazsak önümüzde şu tablo gelişmektedir.
01.10.2008 tarihinden itibaren işçi, esnaf,yeni memur için bir tek aylık hesap yöntemi vardır. 5510 sayılı kanun yürürlük tarihi olan 01.10.2008 tarihinden bu yana 12 yıla yakın zaman geçmiştir. Bu süre halen emekli olanların hizmet sürelerinin yarısı veya daha çoğuna karşılık gelmektedir. O halde aylıkların 01.10.2008 dönemi öncesi olan etkileri giderek azalmakta ve avantajları yok olmaktadır.
Ayrıca 01.10.2008 dönemi sonrası malül ve ölüm aylıklarına getirilen % 50lik aylık bağlama oranı nedeni ile SSK aylıklarından on puan yukarıda olması % 25 lik bir fazlalığa karşılık gelmektedir.
O halde genel olarak malül ve ölüm aylıkları için BAĞ-KUR daha anlamlıdır.
Yine engelli aylıkları için BAĞ-KUR luların engel oranına göre aylık bağlama oranı en az % 50 ye kadar çıkabilmekte iken SSK yaşlılık aylığında bu oran % 40 olmaktadır.
Yaşlılık aylıkları bakımından ise hizmetlerin 01.10.2008 öncesi ve sonrası eşit olması veya yakın olması halinde asgari kazançlar bakımından SSK ve BAĞ-KUR aylıkları arasında fark azalmaktadır.
Normal süreçte 15 yıl üzerinden bağlanan BAĞ-KUR aylıkları ile 3600 gün üzerinden bağlanan aylıklar arasında ciddi bir fark olmasına rağmen (Örnek BAĞ-KUR 900TL SGK 1.600TL olurken) asgari aylıkların 1.500TL den az olmayacak olması nedeni ile bu azalmanın bir önemi kalmamıştır.
Asgari aylıkların bu seviyesi adete BAĞ-KUR sigortalılarına bir an önce emekli olun mesajı vermektedir.
Hatta o kadarki 1.500 TL den az aylıklar için borçlanmaların bir etkisi bulunmamakta aylıklar artmadığından bir çok sigortalı borçlanmadan kaçınmaktadır.
Aylık hesabının her bir sigortalı ve günleri kazançları nazara alınarak hesaplanması ve verimlilik hesabı yapılmalıdır. Bu ise deneyim isteyen bir husus olup, onca borçlanma ve prim ödemeden bir emeklilik planlamasında yarar vardır.
Bu anlamda son öne çıkan husus şudur.
Emekli aylığını kestirip çalışabilir. Bu kişilerin emeklilerin aylıkları kaldığı yerden zamlandırılarak getirilir, sonraki çalışmalar nedeni ile ilave aylık hesaplanır. Böyle emeklilik sonrası günler emekli aylığını artırır.
Ama SGK uygulamasında SSK aylığı alan ancak başkasının işinde çalışırsa;
BAĞ-KUR aylığı ise serbest çalışırken, şirket ortağı iken kestirebilirler.
Aylığı kestirip çalışmada BAĞ-KUR lular en yüksek primden her tam yıl prim yatırırken % 5 hazine yardımından yararlanır ve her tam tavan yıl ödemesi aylığı 500 TL artırır (rakamlar bugünkü güncel tutarlardır.)
Bir SSK lının tavandan prim yatırma maliyeti vergi+SGK ise aynı rakam aylık artışı verse de, maliyet olarak BAĞ-KUR’un iki katıdır.
Ben aylığım az buldum aylığımı kestirip artırmak istiyorum prim ödeyeceğim diyenler için doğru istikamet BAĞ-KUR emekliliğinden geçmektedir.
Uzun çalışma güç ve sağlık durumunda, emeklilik planları bu anlamda farklı bakış açıları ile sorgulanabilir.